ผู้ยืมคืนเงินเหลือและหลักฐานครบ แต่เจ้าหน้าที่ไม่ออกหลักฐานรับคืน ความเสี่ยงใดควรแก้
กไม่มีหลักฐานแสดงการอนุมัติวงเงินยืมตามข้อ 59
ขไม่มีร่องรอยยืนยันการรับคืนตามข้อ 66
คไม่มีหลักฐานแสดงกำหนดเวลาส่งใช้เงินยืมตามข้อ 65
งไม่มีหลักฐานแสดงเพดานระยะเวลาเงินยืมตามข้อ 64
เฉลยอธิบาย
ข้อ 66 ให้บันทึกการรับคืนและออกหลักฐานแก่ผู้ยืมเพื่อให้ตรวจสอบการปิดหนี้ได้ อ้างอิง ระเบียบกระทรวงการคลังว่าด้วยการเบิกเงินจากคลัง การรับเงิน การจ่ายเงิน การเก็บรักษาเงิน และการนำเงินส่งคลัง พ.ศ. 2562 ข้อ 59 ข้อ 64 ข้อ 65 และข้อ 66