คำว่า “จำสามชั้น” มีความหมายตรงกับข้อใด
กกฎหมาย/ระเบียบและหนังสือที่มีผล → คู่มือเจ้าของระบบ → FAQ/ประกาศปฏิบัติ → เอกสารอบรม → ชุดข้อมูลเดิม พร้อมดูวัน ฉบับ และขอบเขตทุกชั้น
ขใครรับผิดทำ ใครอนุมัติ ใครต้องให้คำปรึกษา ใครต้องรับทราบ แล้วเทียบกับสิทธิในระบบ หากสิทธิไม่สอดคล้องคำสั่งหรือคนพ้นหน้าที่ ต้องแก้ทันที
คผู้ปฏิบัติควบคุมธุรกรรม ผู้บริหารกำกับความเสี่ยง/ผล ตรวจสอบภายในให้ความเชื่อมั่นอย่างอิสระ ส่วนตรวจเงินแผ่นดินหรือผู้ตรวจภายนอกมีบทบาทตามอำนาจอีกชั้น
งก่อนจ่ายตรวจ authorization และข้อมูลผู้รับ ระหว่างจ่ายควบคุมชุดกับสิทธิ หลังจ่ายกระทบยอดผลสำเร็จ–reject–คืนเงินและแจ้งผู้เกี่ยวข้อง
เฉลยอธิบาย
หลักฐานส่วนที่ 11: Sandbox การอบรม และระบบจริง: สิ่งที่ทดลองได้ไม่ใช่ฐานให้ทำรายการจริงระบุข้อความเต็มว่า “จำสามชั้น: ผู้ปฏิบัติควบคุมธุรกรรม ผู้บริหารกำกับความเสี่ยง/ผล ตรวจสอบภายในให้ความเชื่อมั่นอย่างอิสระ ส่วนตรวจเงินแผ่นดินหรือผู้ตรวจภายนอกมีบทบาทตามอำนาจอีกชั้น” ดังนั้นคำตอบคือ “ผู้ปฏิบัติควบคุมธุรกรรม ผู้บริหารกำกับความเสี่ยง/ผล ตรวจสอบภายในให้ความเชื่อมั่นอย่างอิสระ ส่วนตรวจเงินแผ่นดินหรือผู้ตรวจภายนอกมีบทบาทตามอำนาจอีกชั้น” ส่วนตัวเลือกอื่นเป็นหลักของคนละเงื่อนไขหรือคนละประเด็น